Geldwäscheprävention für die Praxis

Effektive Verdachtsprüfung und Prüfanleitungen – Verdachtsfälle korrekt melden – Beispiele, Checklisten, Vorlagen

von Graciela, Bakk. phil. BA LL.M. Dr., Faffelberger, Andrea Mag., Futterknecht, Alexander Dr., Kdolsky, Daniela Mag., Michlits, Vera, LL.M. Dr., Noss, Albert, LL.M. Dr., Scherzer, Ines Mag., Windisch

640 Seiten, Mehrteiliges Produkt

Kurzbeschreibung des Verlags

Rechtliche Grundlagen
- Geldwäscherei (§ 165 StGB), Terrorismusfinanzierung (§ 278d StGB)
- FM-GwG, WiEReG
- Berufsordnungen (RAO, NO, GewO, WTBG, BiBuG)
- EU-AML-Paket
- FATF-Prüfungsanpassungsgesetz 2024
- Exkurs: Hinweisgebergesetz

Geldwäscheprävention allgemein
- Geldwäschebegriff
- Geldwäschemeldestelle
- Wirtschaftlicher Eigentümer/Register des wirtschaftlichen Eigentümers
- Betriebsbezogene Präventionspflichten
- Risikoanalyse
- Innerorganisatorische Maßnahmen und Verfahren
- Kundenbezogene Präventionspflichten
- Risikoprofil
- Sorgfaltspflichten und (un)zulässige Geschäftsbeziehungen

Geldwäscheprävention in Rechtsanwaltskanzleien und Notariaten
- Sorgfaltspflichten, organisatorische Maßnahmen
- Geldwäschegeneigte Geschäfte
- Kanzleiinterne Risikoanalyse
- Compliance-Beauftragter
- Datenschutzrechtliche Informationspflicht
- Kontrolle, Evaluierung, Anpassung
- Mittelherkunft, Identitätsfeststellung
- Überprüfung Transaktionen
- Identitätsfeststellung und -prüfung
- Abwicklungstreuhandschaften
- Wirtschaftlicher Eigentümer

Geldwäscheprävention in Steuerberatungskanzleien
- Sorgfaltspflichten
- Neue Klientenanfragen, laufende Klientenbetreuung
- Jahresabschlusserstellung/-prüfung
- Außerordentliche Beratungsprojekte
- Vorgehensweise bei Auffälligkeiten
- Finanzstrafrechtliche Beratung
- Mittelherkunft, Identitätsfeststellung
- Verdachtsmeldungen
- Zeitpunkt, zuständige Stellen, Art der Meldung

Geldwäscheprävention GewO
- Kreis der Verpflichteten
- Immobilienmakler, Unternehmensberater, Versicherungsvermittler
- Sorgfaltspflichten
- Transaktionsgrenzen
- Begründung der Geschäftsbeziehung
- Angemessenheit der Kundenidentifikationen
- Risikobewertung, Risikofaktoren
- Überwachung durch den gewerblichen GF
- Verdachtsmeldung
- Interne Whistleblow-Möglichkeit

Mustervorlagen
- Erstellung einer Risikoanalyse
- KYC-Fragebogen
- Fragebogen Erstgespräch
- Fragebogen Juristische/Natürliche Personen
- Feststellung und Überprüfung wirtschaftlicher Eigentümer
- Hilfsmittel zur Dokumentüberprüfung

Fallbeispiele aus der Praxis

• ISBN: 9783701857081
• Erscheinungsdatum: 25.07.2025
• Genre: Recht/Handelsrecht, Wirtschaftsrecht
• Verlag: WEKA Business Solutions GmbH
• Herausgegeben von: WEKA Business Solutions