Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Praktische Umsetzung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen durch Banken

von Klaus Alten, Laura Covill, Ivan Dunjic, Eva Garcia Jurado, Bernhard Gehra, Norbert Gittfried, LL.M., Katharina Hefter, Felix Hildebrand, Joachim Kaetzler, Jannik Leiendecker, Georg Lienke, LL.M., Beat Mathys, LL.M., Bernhard Moitzi, Malaika Nolde, LL.M., Oliver Pauly, Carla Pohle, Knut Clemens Reiser, Raimund Röhrich, Barbara Roth, LL.M., Katharina Skalnik, Wolfgang Vahldiek, Stephan A. Vitzthum, Mike White

659 Seiten, Hardcover

Kurzbeschreibung des Verlags

Geldwäsche finanziert die organisierte Kriminalität, Terrorismusfinanzierung schafft die Grundlage zur Begehung schwerer Straftaten. Banken in ihrer Rolle als primäre Eingangspunkte in den legalen Geldkreislauf und Anbieter zahlreicher Zahlungs- und Abwicklungsdienstleistungen sind einem besonders hohen Risiko ausgesetzt, zu Zwecken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung missbraucht zu werden. Sie unterliegen daher in besonderem Maße den einschlägigen geldwäscherechtlichen Vorgaben des Gesetzgebers und der Finanzaufsicht. Die praktische Umsetzung dieser Vorgaben im täglichen, von Serviceoptimierung und Kostendruck geprägten Geschäft stellt viele Banken vor Herausforderungen.

Das von Praktikern geschriebene Handbuch liefert konkrete Hilfestellungen zur Konzeption und Implementierung der nach der neuen Gesetzgebung geforderten Verfahren, Systeme und Kontrollen.

Die Neuauflage berücksichtigt folgende wichtige Neuerungen für die Praxis:

Deutschland:

im Januar 2020 in Kraft getretenes, zur nationalen Umsetzung der 5. EU-Geldwäscherichtlinie überarbeitetes Geldwäschegesetz

im Mai 2020 veröffentlichte BaFin-Auslegungs- und Anwendungshinweise zum überarbeiteten Geldwäschegesetz

unter Federführung des Bundesministeriums der Finanzen erstellte Erste Nationale Risikoanalyse Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018/ 2019

Großbritannien: in 2019 in Kraft getretene Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment) Regulations

Schweiz: in 2019 erlassene Botschaft zur Änderung des Geldwäschereigesetzes

Österreich: in 2019 in Kraft getretene Änderungen des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes

Aus dem Inhalt:

Organisatorische Rahmenbedingungen, insb. Aufgaben des Geldwäschebeauftragten

Durchführung der jährlichen Risikoanalyse zur Ermittlung und Bewertung der Risiken der Geldwäsche, der Terrorismusfinanzierung und sonstiger strafbarer Handlungen

Allgemeine, vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten, insb. Identifizierung des Vertragspartners und wirtschaftlich Berechtigter, Umgang mit politisch exponierten Personen (PeP) und grenzüberschreitenden Korrespondenzbankbeziehungen

Transaktionsüberwachung unter Einsatz von Datenverarbeitungssystemen

Datenschutzrechtliche Aspekte unter Berücksichtigung der neuen Datenschutzgrundverordnung

Kontenabrufverfahren nach § 24c KWG

Pflichten nach der EU-Geldtransferverordnung

Prävention von sonstigen strafbaren Handlungen, insb. Bestechung und Korruption

Prüfung der Vorkehrungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in der Jahresabschlussprüfung

Einhaltung von Finanzsanktionen und Embargos

Überblick zu länderspezifischen Anforderungen: USA, Großbritannien, Schweiz, Österreich

• Reihe: C.F. Müller Wirtschaftsrecht
• ISBN: 9783811464513
• Erscheinungsdatum: 24.09.2020
• Genre: Recht/Handelsrecht, Wirtschaftsrecht
• Verlag: C.F. Müller
• Herausgegeben von: Bernhard Gehra, Norbert Gittfried, LL.M., Georg Lienke, LL.M.